Så minskar du risken när kunden inte betalar

Kreditrisk är risken att inte få betalt för det arbete du redan har utfört. Du har levererat en vara eller tjänst, skickat fakturan – men betalningen uteblir. Det kan bero på att kunden får ekonomiska problem, går i konkurs eller att betalningen skjuts upp så länge att den glöms bort.

Det är också viktigt att förstå att kreditrisk inte alltid uppstår plötsligt. Ofta sker det gradvis. Betalningar börjar dröja, förfallodatum passeras och kundens betalningsförmåga försämras över tid.

Många företag underskattar risken eftersom betalningarna historiskt sett har kommit in till slut. Samtidigt kan även mindre förseningar, i kombination med tillväxt, skapa ett betydande tryck på kassaflödet och den finansiella stabiliteten.

Försenade betalningar är vanligare än många tror och konsekvenserna är större än de kan verka. Enligt EU-kommissionen är sena betalningar en bidragande faktor i omkring en fjärdedel av alla konkurser
inom EU.

Utvecklingen i Sverige visar samma mönster. Antalet konkurser uppgår till historiskt höga nivåer, med 11 467 konkurser under 2025 – den högsta nivån på över 20 år. När betalningar dröjer i flera led ökar trycket i hela leverantörskedjan, vilket gör fler företag sårbara.

Samtidigt binds stora mängder kapital upp i väntan på betalning. I Europa uppskattas kostnaden för sena betalningar till cirka 275 miljarder euro per år. Det är kapital som inte kan användas i verksamheten och som hämmar tillväxt.

När en betalning uteblir påverkas mer än bara en rad i resultaträkningen:

• Likviditeten försämras och påverkar den löpande verksamheten
• Interna resurser binds upp i uppföljning och administration
• Finansiella nyckeltal försämras, vilket kan påverka kreditvärdighet
• Osäkerheten ökar, vilket gör investeringar svårare att genomföra

För företag med hög kundkoncentration kan konsekvenserna bli särskilt märkbara. En enskild kund som inte betalar kan räcka för att skapa en ansträngd situation, även i en i övrigt stabil verksamhet.

Factoring används ofta för att förbättra kassaflödet genom att företag säljer sina fakturor och får betalt direkt. Det som skiljer uppläggen åt är vem som tar risken om betalningen uteblir.

• Factoring med regress innebär att du får betalt i förväg, men att du fortfarande bär risken. Om kunden inte betalar behöver du ersätta finansieringsbolaget. Kassaflödet förbättras, men kreditrisken ligger kvar hos dig.
• Factoring utan regress innebär att kreditrisken överförs till finansieringsbolaget. Du får betalt och påverkas inte finansiellt om kunden inte kan betala, till exempel vid konkurs eller insolvens. Det här är upplägget i ONESOURCE Pagero Factoring.

Kreditrisk behöver hanteras proaktivt och med god förståelse för var riskerna finns – och hur de kan minskas. Några viktiga åtgärder är:

• Analysera din kundportfölj – Kartlägg vilka kunder som står för störst del av intäkterna. Ju större beroende av enskilda kunder, desto större blir konsekvensen om betalningar uteblir.
• Kreditförsäkring – Ger skydd om en kund inte kan betala, till exempel vid konkurs. För företag som säljer internationellt finns även lösningar som täcker risker kopplade till specifika marknader.
• ONESOURCE Pagero Factoring – Genom att sälja dina fakturor får du betalt direkt samtidigt som kreditrisken överförs till finansieringspartnern. Det innebär att uteblivna betalningar inte påverkar din likviditet.

Det viktigaste är att aktivt ta ställning till hur risken ska hanteras och inte utgå från att alla kunder betalar i tid. 

Kreditrisk handlar inte om att eliminera all osäkerhet, utan om att förstå den och agera i tid.

I en situation där betalningar dröjer och konkurser ökar blir det allt viktigare att inte bara fokusera på när pengarna kommer in, utan också på sannolikheten att de faktiskt gör det.

ONESOURCE Pagero Factoring integrerar hanteringen av både kassaflöde och kreditrisk i det
befintliga faktureringsflödet.

Det betyder att du kan sälja dina fakturor och få betalt direkt, samtidigt som kreditrisken överförs till finansieringspartnern. Om kunden inte betalar på grund av insolvens eller konkurs påverkar det inte
din likviditet.

Vill du veta hur du kan minska både kassaflödesrisk och kreditrisk i din verksamhet?
Läs mer om ONESOURCE Pagero Factoring.