Kun lasku jää maksamatta: näin pienennät luottoriskiä

Luottoriski tarkoittaa riskiä siitä, ettet saa maksua työstä, jonka olet jo tehnyt. Olet toimittanut tuotteen tai palvelun, lähettänyt laskun – mutta maksua ei kuulu. Syynä voi olla asiakkaan taloudelliset vaikeudet, konkurssi tai se, että maksua lykätään niin pitkään, että se unohtuu.

On myös tärkeää ymmärtää, ettei luottoriski aina synny äkillisesti. Usein se kehittyy vähitellen. Maksut alkavat viivästyä, eräpäivät ylittyvät ja asiakkaan maksukyky heikkenee ajan myötä.

Monet yritykset aliarvioivat riskin, koska maksut ovat aiemmin lopulta tulleet perille. Samalla jo pienetkin viivästykset voivat yhdessä kasvun kanssa aiheuttaa merkittävää painetta kassavirralle ja
taloudelliselle vakaudelle.

Maksuviiveet ovat yleisempiä kuin moni ajattelee, ja niiden seuraukset voivat olla suurempia kuin miltä ne ensin vaikuttavat. Euroopan komission mukaan maksuviiveet ovat myötävaikuttava tekijä noin neljänneksessä kaikista EU:n konkursseista.

Ruotsin kehitys osoittaa samaa kaavaa. Konkurssien määrä on historiallisesti korkealla tasolla: 11 467 konkurssia vuonna 2025 – korkein taso yli 20 vuoteen. Kun maksut viivästyvät ketjun useissa osissa, paine kasvaa koko toimitusketjussa ja yhä useampi yritys altistuu riskeille.

Samaan aikaan maksujen odottaminen sitoo huomattavia määriä pääomaa. Euroopassa maksuviiveiden kustannusten arvioidaan olevan noin 275 miljardia euroa vuodessa. Se on pääomaa, jota ei voida käyttää liiketoiminnassa ja joka hidastaa kasvua.

Kun maksu jää saamatta, vaikutus ulottuu paljon pidemmälle kuin yhteen riviin tuloslaskelmassa:

• Maksuvalmius heikkenee ja vaikuttaa päivittäiseen liiketoimintaan
• Sisäisiä resursseja sitoutuu seurantaan ja hallinnolliseen työhön
• Taloudelliset tunnusluvut heikkenevät, mikä voi vaikuttaa luottokelpoisuuteen
• Epävarmuus kasvaa, mikä vaikeuttaa investointien toteuttamista

Yrityksissä, joiden asiakaskeskittymä on suuri, seuraukset voivat olla erityisen tuntuvia. Jo yksi maksamatta jättävä asiakas voi riittää aiheuttamaan kuormittavan tilanteen, vaikka liiketoiminta olisi muuten vakaalla pohjalla.

Factoringia käytetään usein kassavirran parantamiseen: yritys myy laskunsa ja saa maksun heti. Ratkaiseva ero eri mallien välillä on siinä, kuka kantaa riskin, jos maksua ei saada.

• Factoring takautumisoikeudella tarkoittaa, että saat maksun etukäteen, mutta kannat edelleen riskin. Jos asiakas ei maksa, sinun on korvattava rahoitusyhtiölle maksu. Kassavirta paranee, mutta luottoriski jää sinulle.
• Factoring ilman takautumisoikeutta tarkoittaa, että luottoriski siirtyy rahoitusyhtiölle. Saat maksun, eikä asiakkaan maksukyvyttömyys – esimerkiksi konkurssi tai insolvenssi – vaikuta taloudellisesti yritykseesi. Tämä on ONESOURCE Pagero Factoringin

Luottoriskiä on hallittava ennakoivasti ja ymmärrettävä, missä riskit syntyvät – ja miten niitä voidaan vähentää. Tärkeitä keinoja ovat esimerkiksi:

• Analysoi asiakaskantaasi – Selvitä, mitkä asiakkaat muodostavat suurimman osan liikevaihdosta. Mitä suurempi riippuvuus yksittäisistä asiakkaista on, sitä suuremmat seuraukset maksujen viivästymisellä tai puuttumisella voi olla.
• Luottovakuutus – Tarjoaa suojaa, jos asiakas ei pysty maksamaan esimerkiksi konkurssin vuoksi. Kansainvälistä kauppaa käyville yrityksille on saatavilla myös ratkaisuja, jotka kattavat tiettyihin markkinoihin liittyviä riskejä.
• ONESOURCE Pagero Factoring – Myymällä laskusi saat maksun heti, ja luottoriski siirtyy samalla rahoituskumppanille. Tämä tarkoittaa, etteivät maksamatta jääneet laskut vaikuta maksuvalmiuteesi.

Tärkeintä on ottaa aktiivisesti kantaa siihen, miten riskiä hallitaan – eikä olettaa, että kaikki asiakkaat maksavat ajallaan.

Luottoriskissä ei ole kyse kaiken epävarmuuden poistamisesta, vaan sen ymmärtämisestä ja
ajoissa toimimisesta.

Tilanteessa, jossa maksut viivästyvät ja konkurssit lisääntyvät, on yhä tärkeämpää keskittyä paitsi siihen, milloin rahat saapuvat, myös siihen, kuinka todennäköistä niiden saaminen todella on.

ONESOURCE Pagero Factoring yhdistää kassavirran ja luottoriskin hallinnan osaksi
nykyistä laskutusprosessia.

Käytännössä voit myydä laskusi ja saada maksun heti samalla, kun luottoriski siirtyy rahoituskumppanille. Jos asiakas ei maksa insolvenssin tai konkurssin vuoksi, se ei vaikuta maksuvalmiuteesi.

Haluatko tietää, miten voit vähentää sekä kassavirtariskiä että luottoriskiä liiketoiminnassasi?
Lue lisää ONESOURCE Pagero Factoringista.